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Nichtamtliches Inhaltsverzeichnis

Verordnung zur Einreichung von Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationen nach dem Kreditwesengesetz (Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationenverordnung - FinaRisikoV)
Anlage 3 (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)
SAKI

(Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892)


Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG
– Sonstige Angaben –


Institutsnummer:
  
 
Prüfziffer:
  
 
Name:
  
 
Ort:
  
 
Stand Ende:
  
 
   
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1
Sonstige Angaben
(1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten
010Stille Reserven
 020bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)  
  030in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands  
   040bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren040
____________
    darunter: 050kurzfristig realisierbar050
____________
   060bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren060
____________
    darunter: 070kurzfristig realisierbar070
____________
    darunter: 080in offenen Spezial-AIF2080
____________
     (040 + 060)030
____________
  090in Derivaten090
____________
     (030 + 090)020
____________
 100bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3  
  110in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands  
   120bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren120
____________
   130bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren130
____________
     (120 + 130)110
____________
  140in Derivaten140
____________
     (110 + 140)100
____________
     (020 + 100)010
____________
150Stille Lasten  
 160bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)  
  170in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands  
   180bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren180
____________
   190bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren190
____________
    darunter: 200in offenen Spazial-AIF2200
____________
     (180 + 190)170
____________
  210in Derivaten210
____________
     (170 + 210)160
____________
 220bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3  
  230in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands  
   240bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren240
____________
   250bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren250
____________
     (240 + 250)230
____________
  260in Derivaten260
____________
     (230 + 260)220
____________
     (160 + 220)150
____________
(2) Angaben zum Kreditgeschäft  
 270Höhe des Kreditvolumens270
____________
    darunter: 280Kredite an Nichtbanken280
____________
 290Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)290
____________
 300In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde)
300

____________
  310hierfür bestehende Sicherheiten310
____________
 320Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen320
____________
  330hierfür bestehende Sicherheiten330
____________
  340Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen340
____________
 350Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen350
____________
 360Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen360
____________
 370Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung370
____________
(3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4  
 379Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)379
____________
 380Zinsbuchbarwert380
____________
 390Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest390
____________
 400Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest400
____________
 410Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest410
____________
 420Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest420
____________
 421Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI)421
____________
 422Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI422
____________
 423Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI423
____________
 424Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI424
____________
 425Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI425
____________
 426Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI426
____________
 427Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI427
____________
 428Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI428
____________
 429Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI429
____________
 431Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI431
____________
 432Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI432
____________
 433Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI433
____________
 435Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows435
____________
(4) Weitere Angaben  
 440Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6440
____________
 450Konditionenbeitrag5450
____________
  460Aktivgeschäft5460
____________
  470Passivgeschäft5470
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 480Strukturbeitrag5480
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____________
1Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.
2Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.
3Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.
4Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.
5Vorzeichen angeben.
6Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.
Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.