| | Eingangsformel |
| | Inhaltsübersicht |
Abschnitt 1 |
| Allgemeine Vorschriften |
| | § 1 Anwendungsbereich |
| | § 2 Berichtszeitraum |
| | § 3 Risikoorientierung und Wesentlichkeit |
| | § 4 Art und Umfang der Berichterstattung |
| | § 5 Form und Frist der Berichterstattung |
| | § 6 Prüfungsfeststellungen |
| | § 7 Anlagen |
| | § 8 Zusammenfassende Schlussbemerkung |
| | § 9 Berichtsturnus |
Abschnitt 2 |
| Allgemeine Angaben zum Wertpapierinstitut |
| | § 10 Darstellung der rechtlichen, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen |
| | § 11 Zweigniederlassungen |
Abschnitt 3 |
| Aufsichtliche Vorgaben |
Unterabschnitt 1 |
| Risikomanagement, Geschäftsorganisation und Handelsbuch |
| | § 12 Angemessenheit und Zweckdienlichkeit der Regelungen für die Unternehmensführung |
| | § 13 Hinweisgebersystem |
| | § 14 Vergütungssysteme |
| | § 15 IT-Systeme |
| | § 16 Sanierungsplanung |
| | § 17 Vorgaben für das Handelsbuch |
Unterabschnitt 2 |
| Eigenmittel, Eigenmittelzusammensetzung und Liquiditätslage |
| | § 18 Ermittlung der Eigenmittel |
| | § 19 Eigenmittel |
| | § 20 Kredite an bestimmte Personen |
| | § 21 Kleine und nicht verflochtene Wertpapierinstitute |
| | § 22 Liquiditätslage |
Unterabschnitt 3 |
| Offenlegung, Anzeigewesen und Ausnahmen für gruppenangehörige Unternehmen |
| | § 23 Offenlegungsanforderungen |
| | § 24 Anzeigewesen |
| | § 25 Ausnahmen für gruppenangehörige Wertpapierinstitute |
Abschnitt 4 |
| Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie von strafbaren Handlungen nach § 33 Absatz 1 Satz 1 des Wertpapierinstitutsgesetzes |
| | § 26 Zeitpunkt der Prüfung und Berichtszeitraum |
| | § 27 Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und von strafbaren Handlungen nach § 33 Absatz 1 Satz 1 des Wertpapierinstitutsgesetzes |
Abschnitt 5 |
| Angaben zu bestimmten Risiken |
| | § 28 Länderrisiko |
| | § 29 Wertpapierdarlehen |
| | § 30 Einhaltung der Pflichten aus Derivategeschäften nach den Verordnungen (EU) Nr. 648/2012 und (EU) Nr. 600/2014 |
Abschnitt 6 |
| Abschlussorientierte Berichterstattung |
| | § 31 Geschäftliche Entwicklung im Berichtsjahr |
| | § 32 Entwicklung der Vermögenslage |
| | § 33 Entwicklung der Ertragslage |
| | § 34 Risikolage und Risikovorsorge |
| | § 35 Erläuterungen zur Rechnungslegung |
Abschnitt 7 |
| Angaben zu Wertpapierinstitutsgruppen und Finanzkonglomeraten |
| | § 36 Regelungsbereich |
| | § 37 Berichterstattung zu Gruppen und Konsolidierung |
| | § 38 Zusätzliche Angaben |
| | § 39 Ergänzende Vorschriften für Unternehmen eines Finanzkonglomerats (§§ 17, 18, 23 und 25 des Finanzkonglomerate-Aufsichtsgesetzes) |
Abschnitt 8 |
| Datenübersicht und Schlussvorschriften |
| | § 40 Datenübersicht |
| | § 41 Inkrafttreten |
| | Anlage 1 (zu § 40) |
| | Anlage 2 (zu § 40) |
| | Anlage 3 (zu §§ 27, 40) |
| | Anlage 4 (zu §§ 6, 40) |